孩子王儿童用品股份有限公司（以下简称“公司”或“上市公司”）拟以支付现金的方式受让 Leyou (Hong Kong), Limited（以下简称“乐友香港”“转让方”或“交易对方”）持有的乐友国际商业集团有限公司（以下简称“乐友国际”或“目标公司”）65%股权（以下简称“标的股权”），本次交易以从事证券期货服务业务的评估机构出具的权益评估价值为定价参考，最终确定转让价格为人民币 104,000.00 万元。本次交易完成后，乐友国际将成为公司的控股子公司。
本次交易与交易对方构成关联交易，但不构成《上市公司重大资产重组管理办法》规定的重大资产重组。
本次交易目标公司股东全部权益的评估价值（评估基准日为 2022 年 12 月31 日）为人民币 160,600.00 万元，增值率为 227.93%，公司拟收购的标的股权的评估基准日评估值为 104,390.00 万元，评估增值幅度较大，请投资者注意风险。
本次交易设置业绩承诺，承诺期为 2023 年、2024 年及 2025 年，目标公司实现的合并报表的税后净利润应分别不低于 8,106.38 万元、10,017.93 万元、11,760.06 万元。若本次交易不能在 2023 年 12 月 31 日前完成交割，则业绩承诺期为 2024 年、2025 年及 2026 年，2024 年及 2025 年的承诺净利润及补偿方式按照约定执行，2026 年的承诺净利润及补偿方式由各方届时进行友好协商并予以补充约定。由于目标公司的实际盈利情况受宏观经济、产业政策、市场环境等多方面因素的影响，因此目标公司存在业绩承诺无法实现的风险。
